说到“利息”二字大家应该都不陌生，在平时的生活中存在多种多样的贷款，最为熟知的就是房贷和车贷了，有了贷款必然就要偿还一定的利息。

利息是指占用资金所付出的代价或放弃资金使用权所得到的补偿。利息是资金时间价值的表现形式之一，从其形式上看，是货币所有者因为发出货币资金而从借款者手中获得的报酬。

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关于还本付息一共存在着五种方式：

（1）一次还本利息照付：借款期间每期仅支付当期利息而不还本金，最后一期归还全部本金并支付当期利息。

例题：某房地产开发商向银行贷款3000万元（年初发放），期限为3年，年利率为8%，若该笔贷款的还款方式为一次还本利息照付、按年计息，则贷款到期后开发商实际支付的利息为多少？

解：已知，P=3000万元，n=3，i=8%。

开发商为该笔贷款支付的利息总额=P×i×n=3000×8%×3=720（万元）。

总结：一次还本利息照付就是简单的单利计算，因为当期产生的利息已经支付，所以在下一期利息不会在产生利息。

（2）等额还本利息照付：规定期限内分期归还等额的本金和相应的利息。

例题：某房地产开发商向银行贷款3000万元（年初发放），期限为3年，年利率为8%，若该笔贷款的还款方式为等额还本利息照付、按年计息，则贷款到期后开发商实际支付的利息为多少？

解：已知，P=3000万元，n=3，i=8%。

每年应支付的本金=3000/3=1000（万元）。

第一年末的利息=P×i=3000×8%=240（万元）；

第二年末的利息=P×i=（3000-1000）×8%=160（万元）；

第二年末的利息=P×i=（3000-2000）×8%=80（万元）；

开发商为该笔贷款支付的利息总额=240+160+80=480（万元）。

总结：等额还本利息照付在计算第一期的利息是所有的本金，在计算第二期的利息是所有的本金扣减第一次已经偿还的本金，计算第n期的利息是所有的本金扣减从第一次到第n-1次所有的本金。

（3）等额还本利息：在规定期限内分期等额摊还本金和利息。

例题：某房地产开发商向银行贷款3000万元（年初发放），期限为3年，年利率为8%，若该笔贷款的还款方式为等额还本利息、按年计息，则贷款到期后开发商实际支付的利息为多少？

解：已知，P=3000万元，n=3，i=8%。

（万元）；

开发商为该笔贷款支付的利息总额=1164.10×3-3000=492.3（万元）。

总结：等额还本利息需计算出本期应还的本利息，汇总之后减去本金就是应支付的利息。

（4）一次偿还法：借款期末一次偿还全部本金和利息。

例题：某房地产开发商向银行贷款3000万元（年初发放），期限为3年，年利率为8%，若该笔贷款的还款方式为一次偿还法、按年计息，则贷款到期后开发商实际支付的利息为多少？

解：已知，P=3000万元，n=3，i=8%。

F=P（1+i）n=3000×（1+8%）3=3779.136（万元）

开发商为该笔贷款支付的利息总额=3779.136-3000=779.136（万元）。

总结：一次偿还法就是复利计算公式，第一期的本金是P，第二期的本金是本金加第一期的利息就是P（1+i），第n期的本金就是P（1+i）n-1。

第一期的本利和是P（1+i），第二期的本利和是P（1+i）2，第n期的本金就是P（1+i）n。

（5）“气球法”：借款期内任意偿还本息，到期末全部还清。

例题：某房地产开发商向银行贷款3000万元（年初发放），期限为3年，年利率为8%，若该笔贷款的还款方式为“气球法”、按年计息，借款期内偿还本金1000万元（等额还本利息），剩余的2000万元在期末全部还清。则贷款到期后开发商实际支付的利息为多少？

解：已知，P=1000万元，n=3，i=8%。

（万元）。

利息额=388.03×3-1000=164.09（万元）。

已知，P=2000万元，n=3，i=8%。

F=P（1+i）n=2000×（1+8%）3=2519.42（万元），

利息额=2519.42-2000=519.42（万元）。

开发商为该笔贷款支付的利息总额=164.09+519.42=683.51（万元）。

总结：“气球法”是将等额还本付息或等额还本利息照付相结合，其中的一部分本金在借款期偿还，另外一部分不偿还本金也不偿还利息。

（图片来源于视觉中国）

相同的本金，相同的期限，相同的利率得到的利息总额却千差万变，在实际的生活中应用最多的还是第二种和第三种，简单了解一下下次在贷款前就可以自己算算要还多少利息了。

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