咨询工程师答疑：建设投资估算

2013-07-31 15：00　　来源：建设工程教育网　　字体：大小　　打印收藏

　　【提问】用于流动资金的项目资本金及流动资金借款是如何计算。为什么存货当中不含外购动力费？

序号	项目	最低周转天数	周转次数	运营费
序号	项目	最低周转天数	周转次数	第3年	第4年	第5～12年
1	流动资产			2936.3	4703.3	7059.2
1.1	应收账款	45	8	705.8	1136.2	1710.1
1.2	存货			2000.4	3254.1	4925.6
1.2.1	原材料	45	8	255.6	511.2	851.9
1.2.2	在产品	4	90	39.4	66.6	102.9
1.2.3	产成品	120	3	1705.4	2676.3	3970.8
1.3	现金	30	12	230.1	313.0	423.5
2	流动负债			306.1	612.2	1020.3
2.1	应付账款	45	8	306.1	612.2	1020.3
3	流动资金（1－2）			2630.2	4091.1	6038.9
4	流动资金本年增加额				1460.9	1947.8
5	用于流动资金的项目资本金			789.1	1227.3	1811.7
6	流动资金借款			1841.1	2863.8	4227.2

　　【回答】学员b02gzl，您好！您的问题答复如下：

　　用于流动资金的项目资本金是流动资金乘以该年的生产负荷。流动资金借款是流动资金减去用于流动资金的项目资本金，如第3年，用于流动资金的项目资本金：2630.2×30%=789.1；流动资金借款：2630.2-789.1=1841.1.题干中条件给出：“该项目不需外购燃料，一般也不发生预付账款和预收账款。”所以不含外购动力费。

　　【追问】是按铺底流动资金来考虑吗即流动资金的百分之三十为自有资本金。如果题目没有说明，按这个来考虑，对吗

　　【回答】学员b02gzl，您好！您的问题答复如下：

　　是的，您的理解是正确的。

　　【追问】第三年运营负荷为百分之三十，流动资金用2630.2，那如果达到设计能力的流动资金应该为2630.2/0.3=5260，那第四年运营负荷达百分之六十，所需流动资金为5260*0.6=3156，能否这样考虑。我的想法对吗？

　　【回答】学员b02gzl，您好！您的问题答复如下：

　　您的考虑不正确。应该是第3年，用于流动资金的项目资本金：2630.2×30%=789.1；流动资金借款：2630.2-789.1=1841.1.

　　★问题所属科目：咨询工程师——现代咨询方法与实务

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